公司比特币挖矿犯法吗 法律风险与合规全解析

我国针对虚拟货币挖矿的官方监管态度

不少企业在布局新兴业务时，会关注到比特币挖矿领域，想要通过算力布局切入数字资产赛道，但又担心触碰法律红线。不少人会问：公司开展比特币挖矿活动到底算不算违法？其实答案需要结合我国当前的监管政策和具体经营场景来判断。

2021年9月，中国人民银行联合中央网信办、最高人民法院、最高人民检察院等十个部门发布《关于进一步防范和处置虚拟货币交易炒作风险的通知》，明确虚拟货币不具有与法定货币等同的法律地位，不能作为货币在市场上流通使用，同时明确虚拟货币挖矿活动属于虚拟货币交易炒作相关的产业链环节，会被依法整治。随后全国各地陆续开展虚拟货币挖矿项目清退工作，关停违规挖矿算力设施，整治违规用电的挖矿项目。需要注意的是，这里的虚拟货币包括比特币在内的所有加密货币，监管的核心是打击虚拟货币交易炒作以及相关的产业链活动，挖矿作为为虚拟货币交易提供算力支持的环节，也被纳入整治范围。

公司开展比特币挖矿会面临哪些法律风险

第一类是行政合规风险。如果企业在境内开展比特币挖矿活动，首先会面临地方政府的整治要求，比如被要求关停挖矿项目、拆除算力设备，同时可能会被追缴违法所得，甚至面临罚款。另外，比特币挖矿属于高耗能产业，如果企业违规使用公共电力资源，比如通过非常规手段接驳电网、虚报用电用途来获取低价电力，还可能违反电力使用相关规定，面临电力管理部门的处罚，情节严重的还可能被追究偷电的相关责任。

第二类是民事合同风险。很多企业开展挖矿业务时，会和第三方签订算力租赁、挖矿分红等协议，但根据我国司法实践，虚拟货币相关的交易合同因违反国家金融监管规定，通常会被认定为无效合同。如果企业和他人签订了挖矿相关的合作协议，一旦产生纠纷，法院不会支持双方基于虚拟货币的分红约定，企业可能需要返还对方投入的资金，同时自身的挖矿投入也可能无法得到法律保护，造成直接的经济损失。

第三类是刑事法律风险。如果企业的比特币挖矿活动和其他违法犯罪行为绑定，就可能触及刑法。比如，企业协助他人通过虚拟货币挖矿进行洗钱、转移赃款，会构成洗钱罪；如果企业组织大规模的挖矿活动，同时参与虚拟货币交易炒作，可能会被认定为非法经营罪；如果企业通过窃取电力、挪用公司公共资源开展挖矿活动，数额较大的话，还可能构成盗窃罪、职务侵占罪等刑事犯罪。

哪些场景下公司挖矿不算违法

如果企业是在境外合法注册的主体，在境外开展比特币挖矿活动，且完全遵守当地的法律法规，同时没有利用境内的资源、资金或者人员开展相关活动，也没有将挖矿所得的虚拟货币回流至境内进行交易炒作，这种情况下通常不会违反我国的法律。但需要注意的是，如果国内的企业通过境外主体开展挖矿业务，同时将算力服务提供给境内的虚拟货币交易平台，或者将挖矿所得的虚拟货币通过非法渠道回流国内，依然可能被认定为违反我国的监管规定。

另外，如果企业只是开展区块链底层技术的研究，不涉及虚拟货币的挖矿和交易炒作，那么这种技术研究活动本身并不违法，但需要注意严格区分技术研究和虚拟货币挖矿的界限，避免被监管部门认定为违规挖矿活动。

企业该如何合规避险

第一，彻底远离虚拟货币挖矿业务。当前我国对虚拟货币挖矿的监管态度明确，企业不要尝试布局比特币挖矿相关的业务，避免触碰法律红线。如果已经有相关的业务布局，应当尽快清退算力设备、终止相关合作，避免被监管部门查处。

第二，规范内部用电和资金管理。企业要严格遵守电力使用规定，杜绝违规用电行为，同时加强资金管理，避免通过非法渠道流转虚拟货币相关的资金，防止被卷入洗钱等刑事风险。

第三，加强合规培训和内部管控。企业要对员工开展合规培训，明确禁止员工利用公司的设备、电力、资金等资源开展虚拟货币挖矿活动，同时建立内部监督机制，及时发现和制止违规行为。

第四，关注最新监管政策动态。虚拟货币监管政策会根据市场情况不断调整，企业应当及时关注央行、网信办等部门发布的最新规定，调整自身的经营方向，确保业务活动符合国家的监管要求。

总的来说，当前我国明确禁止境内开展虚拟货币挖矿相关的活动，公司开展比特币挖矿大概率会面临行政、民事甚至刑事法律风险。企业应当遵守国家的金融监管规定，远离虚拟货币挖矿业务，聚焦合法合规的经营活动，避免因触碰监管红线造成经济损失和法律责任。