用友T3系统，外币与本币双币种录入全流程详解

前期系统配置：筑牢双币种核算基础

在录入双币种凭证前，需要先完成两项基础配置,确保系统支持外币与本币同步核算。

新增外币档案

首先登录用友T3总账系统，点击顶部菜单栏的【基础设置】→【财务】→【外币种类】,打开外币设置窗口：

• 在外币设置界面，点击【增加】按钮，输入外币代码（如USD代表美元、EUR代表欧元）、外币名称，选择外币的折算方式（一般选择“直接标价法”，即1单位外币兑换多少本币）；
• 根据企业核算习惯选择汇率类型：固定汇率或浮动汇率，固定汇率适合每月统一使用单日汇率的企业，只需在每月初设置一次记账汇率；浮动汇率则支持每次填制凭证时手动录入当日实时汇率,适合汇率波动频繁的业务场景。
• 设置完成后点击【确定】保存外币档案。

启用会计科目外币核算

只有勾选了外币核算的会计科目，才能在填制凭证时同步录入外币与本币金额,操作步骤如下：

• 点击【基础设置】→【财务】→【会计科目】，找到需要核算外币的末级科目（如“银行存款-中行美元户”“应收账款-境外客户”等，注意必须为末级科目，上级科目无法直接勾选外币核算）；
• 双击打开科目编辑界面，勾选【外币核算】选项,并在右侧下拉菜单中选择之前新增的外币币种；
• 若需要同时核算数量，还可同步勾选【数量核算】并设置计量单位，完成后点击【确定】保存配置。

双币种凭证录入实操：精准完成业务记账

完成基础配置后，即可在填制凭证时同步录入外币与本币金额，以收到境外客户预付货款的业务为例,具体操作如下：

1. 登录总账系统，点击【总账】→【凭证】→【填制凭证】，打开凭证填制界面，点击【增加】按钮新建空白凭证；
2. 填写凭证日期、比如“收到美国客户预付货款”；
3. 录入借方科目：选择已配置外币核算的“银行存款-中行美元户”，此时凭证界面会自动新增【外币金额】和【汇率】两列；
4. 输入实际发生的外币金额，比如5000美元，系统会自动带出预设的记账汇率，若使用浮动汇率可手动修改为当日实际汇率，比如7.2，系统将自动计算本币金额：5000*7.2=36000元人民币；
5. 录入贷方科目，预收账款-美国客户”，直接输入本币金额360